Wat heeft het gekost?

Lasten

6.280

2.678

10.431

8.364

7.388

976

Grondexpl. en AOK's

3.974

1.203

8.362

6.423

5.498

925

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
AOK Algemeen: Door krapte op de arbeidsmarkt is tijdelijk niet alle vacatureruimte ingevuld. Dit leidt tot een onderbesteding.	43.000	I	Voordeel
AOK projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	402.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.293.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Nadeel
Het efficiencyvoordeel van € 70.000 uit het plan Klaar voor de Toekomst is in 2022 incidenteel voor € 40.000 gerealiseerd door diverse lagere uitgaven, kleiner dan € 25.000 binnen het product en een extra inkomst van € 29.000 van het Rijk voor de niet-compensabele btw op overheadkosten als gevolg van de btw-vrijstelling op sport.	30.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: De lasten van onder andere taxaties en notariskosten die gerelateerd zijn aan de verkoop van gronden en bospercelen zijn € 17.000 hoger dan begroot.	17.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	11.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: In het afgelopen jaar is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd. Door extreme prijsstijgingen van bouwmaterialen, brandstof- en energiekosten is de begroting van onderhoud in bepaalde programma's overschreden. Die afwijkingen zijn in de betreffende programma's 4 en 9 toegelicht. Het totale onderhoudsbudget van het gemeentelijk vastgoed is toereikend.	146.000	I	Voordeel
Gebouwen en gronden: Door verkoop van de koepel en de brug op het landgoed Beerschoten-Willinkshof is de resterende boekwaarde versneld afgeschreven.	34.000	I	Nadeel
AOK projecten: De gerealiseerde baten uit anterieure overeenkomsten zijn € 50.000 lager dan begroot. In de eerste bestuursrapportage 2022 was het budget al naar beneden bijgesteld. Uiteindelijk is de realisatie lager dan de bijstelling.	50.000	I	Nadeel
Anterieure Overeenkomsten (AOK) projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	379.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG).	1.844.000	I	Nadeel
Zie hiervoor de toelichting aan de lastenkant van dit product.	29.000	I	Voordeel
Verkoop gronden: De gemeente heeft via de snippergroenkaart de bewoners actief benaderd. Met name door de succesvolle pilot in Leersum is er meer snippergroen verkocht dan begroot.	67.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	16.000	I	Nadeel

Vastgoed (prg 12)

1.776

997

1.255

1.498

1.414

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
AOK Algemeen: Door krapte op de arbeidsmarkt is tijdelijk niet alle vacatureruimte ingevuld. Dit leidt tot een onderbesteding.	43.000	I	Voordeel
AOK projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	402.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.293.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Nadeel
Het efficiencyvoordeel van € 70.000 uit het plan Klaar voor de Toekomst is in 2022 incidenteel voor € 40.000 gerealiseerd door diverse lagere uitgaven, kleiner dan € 25.000 binnen het product en een extra inkomst van € 29.000 van het Rijk voor de niet-compensabele btw op overheadkosten als gevolg van de btw-vrijstelling op sport.	30.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: De lasten van onder andere taxaties en notariskosten die gerelateerd zijn aan de verkoop van gronden en bospercelen zijn € 17.000 hoger dan begroot.	17.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	11.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: In het afgelopen jaar is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd. Door extreme prijsstijgingen van bouwmaterialen, brandstof- en energiekosten is de begroting van onderhoud in bepaalde programma's overschreden. Die afwijkingen zijn in de betreffende programma's 4 en 9 toegelicht. Het totale onderhoudsbudget van het gemeentelijk vastgoed is toereikend.	146.000	I	Voordeel
Gebouwen en gronden: Door verkoop van de koepel en de brug op het landgoed Beerschoten-Willinkshof is de resterende boekwaarde versneld afgeschreven.	34.000	I	Nadeel
AOK projecten: De gerealiseerde baten uit anterieure overeenkomsten zijn € 50.000 lager dan begroot. In de eerste bestuursrapportage 2022 was het budget al naar beneden bijgesteld. Uiteindelijk is de realisatie lager dan de bijstelling.	50.000	I	Nadeel
Anterieure Overeenkomsten (AOK) projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	379.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG).	1.844.000	I	Nadeel
Zie hiervoor de toelichting aan de lastenkant van dit product.	29.000	I	Voordeel
Verkoop gronden: De gemeente heeft via de snippergroenkaart de bewoners actief benaderd. Met name door de succesvolle pilot in Leersum is er meer snippergroen verkocht dan begroot.	67.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	16.000	I	Nadeel

Informatievoorziening (prg 12)

396

374

344

347

-3

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
AOK Algemeen: Door krapte op de arbeidsmarkt is tijdelijk niet alle vacatureruimte ingevuld. Dit leidt tot een onderbesteding.	43.000	I	Voordeel
AOK projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	402.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.293.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Nadeel
Het efficiencyvoordeel van € 70.000 uit het plan Klaar voor de Toekomst is in 2022 incidenteel voor € 40.000 gerealiseerd door diverse lagere uitgaven, kleiner dan € 25.000 binnen het product en een extra inkomst van € 29.000 van het Rijk voor de niet-compensabele btw op overheadkosten als gevolg van de btw-vrijstelling op sport.	30.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: De lasten van onder andere taxaties en notariskosten die gerelateerd zijn aan de verkoop van gronden en bospercelen zijn € 17.000 hoger dan begroot.	17.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	11.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: In het afgelopen jaar is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd. Door extreme prijsstijgingen van bouwmaterialen, brandstof- en energiekosten is de begroting van onderhoud in bepaalde programma's overschreden. Die afwijkingen zijn in de betreffende programma's 4 en 9 toegelicht. Het totale onderhoudsbudget van het gemeentelijk vastgoed is toereikend.	146.000	I	Voordeel
Gebouwen en gronden: Door verkoop van de koepel en de brug op het landgoed Beerschoten-Willinkshof is de resterende boekwaarde versneld afgeschreven.	34.000	I	Nadeel
AOK projecten: De gerealiseerde baten uit anterieure overeenkomsten zijn € 50.000 lager dan begroot. In de eerste bestuursrapportage 2022 was het budget al naar beneden bijgesteld. Uiteindelijk is de realisatie lager dan de bijstelling.	50.000	I	Nadeel
Anterieure Overeenkomsten (AOK) projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	379.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG).	1.844.000	I	Nadeel
Zie hiervoor de toelichting aan de lastenkant van dit product.	29.000	I	Voordeel
Verkoop gronden: De gemeente heeft via de snippergroenkaart de bewoners actief benaderd. Met name door de succesvolle pilot in Leersum is er meer snippergroen verkocht dan begroot.	67.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	16.000	I	Nadeel

Overige baten en lasten

135

104

470

129

-30

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
AOK Algemeen: Door krapte op de arbeidsmarkt is tijdelijk niet alle vacatureruimte ingevuld. Dit leidt tot een onderbesteding.	43.000	I	Voordeel
AOK projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	402.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.293.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Nadeel
Het efficiencyvoordeel van € 70.000 uit het plan Klaar voor de Toekomst is in 2022 incidenteel voor € 40.000 gerealiseerd door diverse lagere uitgaven, kleiner dan € 25.000 binnen het product en een extra inkomst van € 29.000 van het Rijk voor de niet-compensabele btw op overheadkosten als gevolg van de btw-vrijstelling op sport.	30.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: De lasten van onder andere taxaties en notariskosten die gerelateerd zijn aan de verkoop van gronden en bospercelen zijn € 17.000 hoger dan begroot.	17.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	11.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: In het afgelopen jaar is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd. Door extreme prijsstijgingen van bouwmaterialen, brandstof- en energiekosten is de begroting van onderhoud in bepaalde programma's overschreden. Die afwijkingen zijn in de betreffende programma's 4 en 9 toegelicht. Het totale onderhoudsbudget van het gemeentelijk vastgoed is toereikend.	146.000	I	Voordeel
Gebouwen en gronden: Door verkoop van de koepel en de brug op het landgoed Beerschoten-Willinkshof is de resterende boekwaarde versneld afgeschreven.	34.000	I	Nadeel
AOK projecten: De gerealiseerde baten uit anterieure overeenkomsten zijn € 50.000 lager dan begroot. In de eerste bestuursrapportage 2022 was het budget al naar beneden bijgesteld. Uiteindelijk is de realisatie lager dan de bijstelling.	50.000	I	Nadeel
Anterieure Overeenkomsten (AOK) projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	379.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG).	1.844.000	I	Nadeel
Zie hiervoor de toelichting aan de lastenkant van dit product.	29.000	I	Voordeel
Verkoop gronden: De gemeente heeft via de snippergroenkaart de bewoners actief benaderd. Met name door de succesvolle pilot in Leersum is er meer snippergroen verkocht dan begroot.	67.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	16.000	I	Nadeel

Baten

-5.683

-1.664

-11.192

-9.671

-8.245

-1.456

Grondexpl. en AOK's

-3.761

-1.378

-11.014

-6.912

-5.405

-1.506

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
AOK Algemeen: Door krapte op de arbeidsmarkt is tijdelijk niet alle vacatureruimte ingevuld. Dit leidt tot een onderbesteding.	43.000	I	Voordeel
AOK projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	402.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.293.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Nadeel
Het efficiencyvoordeel van € 70.000 uit het plan Klaar voor de Toekomst is in 2022 incidenteel voor € 40.000 gerealiseerd door diverse lagere uitgaven, kleiner dan € 25.000 binnen het product en een extra inkomst van € 29.000 van het Rijk voor de niet-compensabele btw op overheadkosten als gevolg van de btw-vrijstelling op sport.	30.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: De lasten van onder andere taxaties en notariskosten die gerelateerd zijn aan de verkoop van gronden en bospercelen zijn € 17.000 hoger dan begroot.	17.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	11.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: In het afgelopen jaar is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd. Door extreme prijsstijgingen van bouwmaterialen, brandstof- en energiekosten is de begroting van onderhoud in bepaalde programma's overschreden. Die afwijkingen zijn in de betreffende programma's 4 en 9 toegelicht. Het totale onderhoudsbudget van het gemeentelijk vastgoed is toereikend.	146.000	I	Voordeel
Gebouwen en gronden: Door verkoop van de koepel en de brug op het landgoed Beerschoten-Willinkshof is de resterende boekwaarde versneld afgeschreven.	34.000	I	Nadeel
AOK projecten: De gerealiseerde baten uit anterieure overeenkomsten zijn € 50.000 lager dan begroot. In de eerste bestuursrapportage 2022 was het budget al naar beneden bijgesteld. Uiteindelijk is de realisatie lager dan de bijstelling.	50.000	I	Nadeel
Anterieure Overeenkomsten (AOK) projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	379.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG).	1.844.000	I	Nadeel
Zie hiervoor de toelichting aan de lastenkant van dit product.	29.000	I	Voordeel
Verkoop gronden: De gemeente heeft via de snippergroenkaart de bewoners actief benaderd. Met name door de succesvolle pilot in Leersum is er meer snippergroen verkocht dan begroot.	67.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	16.000	I	Nadeel

Vastgoed (prg 12)

-1.905

-266

-177

-2.759

-2.810

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
AOK Algemeen: Door krapte op de arbeidsmarkt is tijdelijk niet alle vacatureruimte ingevuld. Dit leidt tot een onderbesteding.	43.000	I	Voordeel
AOK projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	402.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.293.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Nadeel
Het efficiencyvoordeel van € 70.000 uit het plan Klaar voor de Toekomst is in 2022 incidenteel voor € 40.000 gerealiseerd door diverse lagere uitgaven, kleiner dan € 25.000 binnen het product en een extra inkomst van € 29.000 van het Rijk voor de niet-compensabele btw op overheadkosten als gevolg van de btw-vrijstelling op sport.	30.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: De lasten van onder andere taxaties en notariskosten die gerelateerd zijn aan de verkoop van gronden en bospercelen zijn € 17.000 hoger dan begroot.	17.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	11.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: In het afgelopen jaar is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd. Door extreme prijsstijgingen van bouwmaterialen, brandstof- en energiekosten is de begroting van onderhoud in bepaalde programma's overschreden. Die afwijkingen zijn in de betreffende programma's 4 en 9 toegelicht. Het totale onderhoudsbudget van het gemeentelijk vastgoed is toereikend.	146.000	I	Voordeel
Gebouwen en gronden: Door verkoop van de koepel en de brug op het landgoed Beerschoten-Willinkshof is de resterende boekwaarde versneld afgeschreven.	34.000	I	Nadeel
AOK projecten: De gerealiseerde baten uit anterieure overeenkomsten zijn € 50.000 lager dan begroot. In de eerste bestuursrapportage 2022 was het budget al naar beneden bijgesteld. Uiteindelijk is de realisatie lager dan de bijstelling.	50.000	I	Nadeel
Anterieure Overeenkomsten (AOK) projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	379.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG).	1.844.000	I	Nadeel
Zie hiervoor de toelichting aan de lastenkant van dit product.	29.000	I	Voordeel
Verkoop gronden: De gemeente heeft via de snippergroenkaart de bewoners actief benaderd. Met name door de succesvolle pilot in Leersum is er meer snippergroen verkocht dan begroot.	67.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	16.000	I	Nadeel

Informatievoorziening (prg 12)

-1

Overige baten en lasten

-16

-19

-29

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
AOK Algemeen: Door krapte op de arbeidsmarkt is tijdelijk niet alle vacatureruimte ingevuld. Dit leidt tot een onderbesteding.	43.000	I	Voordeel
AOK projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	402.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.293.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Nadeel
Het efficiencyvoordeel van € 70.000 uit het plan Klaar voor de Toekomst is in 2022 incidenteel voor € 40.000 gerealiseerd door diverse lagere uitgaven, kleiner dan € 25.000 binnen het product en een extra inkomst van € 29.000 van het Rijk voor de niet-compensabele btw op overheadkosten als gevolg van de btw-vrijstelling op sport.	30.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: De lasten van onder andere taxaties en notariskosten die gerelateerd zijn aan de verkoop van gronden en bospercelen zijn € 17.000 hoger dan begroot.	17.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen	11.000	I	Nadeel
Gebouwen en gronden: In het afgelopen jaar is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd. Door extreme prijsstijgingen van bouwmaterialen, brandstof- en energiekosten is de begroting van onderhoud in bepaalde programma's overschreden. Die afwijkingen zijn in de betreffende programma's 4 en 9 toegelicht. Het totale onderhoudsbudget van het gemeentelijk vastgoed is toereikend.	146.000	I	Voordeel
Gebouwen en gronden: Door verkoop van de koepel en de brug op het landgoed Beerschoten-Willinkshof is de resterende boekwaarde versneld afgeschreven.	34.000	I	Nadeel
AOK projecten: De gerealiseerde baten uit anterieure overeenkomsten zijn € 50.000 lager dan begroot. In de eerste bestuursrapportage 2022 was het budget al naar beneden bijgesteld. Uiteindelijk is de realisatie lager dan de bijstelling.	50.000	I	Nadeel
Anterieure Overeenkomsten (AOK) projecten: Uit matching van planning en de status van initiatieven is het nadeel op door te berekenen kosten € 402.000. Na definitieve afhandeling van AOK’s is de voorziening voor verlieslatende anterieure overeenkomsten voordelig bijgesteld met € 379.000.	379.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lagere lasten zijn € 1.293.000 (voordeel) en de lagere baten door latere verkoop van gronden in de tijd zijn € 1.844.000 (nadeel). Dit onderdeel laat zich moeilijk voorspellen in een begroting. Dat komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl in de planning en control cyclus een foto wordt genomen van de lasten en baten tussen 1 januari en 31 december van een jaar. Het uitstel vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG).	1.844.000	I	Nadeel
Zie hiervoor de toelichting aan de lastenkant van dit product.	29.000	I	Voordeel
Verkoop gronden: De gemeente heeft via de snippergroenkaart de bewoners actief benaderd. Met name door de succesvolle pilot in Leersum is er meer snippergroen verkocht dan begroot.	67.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	16.000	I	Nadeel